Toute personne qui dirige une entreprise connaît bien la situation: à court terme, il est relativement simple d’établir des prévisions de liquidités précises — nous savons quelles factures sont en attente et quels encaissements sont garantis pour les prochaines semaines. Mais dès que l’on regarde plus loin, l’incertitude augmente rapidement. Un client peut se retirer, une opportunité peut tomber à l’eau ou être retardée, une levée de fonds peut échouer de manière inattendue — et la réalité financière change du tout au tout.
Pour les jeunes entreprises en particulier, ce niveau d’incertitude peut devenir critique. Chez Tresio, nous l’avons nous-mêmes vécu de manière parfois douloureuse durant les premières années. La « ligne zéro » était constamment en vue, et il était indispensable de garder un œil très attentif sur notre cashflow. Mais comment planifier lorsqu’il y a autant d’inconnues? La réponse: la planification par scénarios.
Au lieu de nous appuyer sur une seule prévision linéaire, nous avons rapidement commencé à élaborer différents scénarios « Et si… ». Cela nous a permis de comprendre en quelques secondes l’impact qu’aurait, par exemple, la perte d’un grand client ou le report d’un financement. Le défi consistait à développer un système suffisamment souple pour intégrer rapidement de nouveaux risques ou opportunités – sans devenir trop complexe ou difficile à maintenir.
IDans cet article, j’explique comment nous avons relevé ces défis chez Tresio, quels scénarios nous avons mis en place et pourquoi cette approche a été essentielle pour notre survie.
Jeune entreprise logicielle: l’incertitude fait partie du modèle
Comme jeune société, nous avons été confrontés dès le début à plusieurs défis dans la planification de notre liquidité:
- La ligne zéro était toujours en vue. Une gestion rigoureuse de notre horizon financier était donc indispensable.
- Une forte incertitude. Le grand contrat va-t-il se concrétiser? Une levée de fonds va-t-elle réussir ou échouer? Il était vital pour nous de représenter ces incertitudes dans différents scénarios.
- Un plan de réduction contrôlée pour le Conseil d’administration. Afin de protéger le Conseil d’administration contre un éventuel risque de responsabilité personnelle, nous avions élaboré un plan précis de réduction des coûts en situation extrême, garantissant que toutes les obligations financières puissent être respectées. Ce plan représentait notre scénario le plus défavorable, prêt à être activé au besoin.
Pour répondre à ces exigences, nous avons développé les scénarios suivants:
Scénario “Revenus actuels uniquement”
Base sur laquelle tous les scénarios suivants ont été construits.
- Situation actuelle: liquidité du jour, issue des comptes bancaires connectés
- Structure de coûts actuelle: données de planification et budget RH (y compris nouvelles embauches confirmées et augmentations salariales)
- Revenus garantis: abonnements récurrents et contrats déjà signés
- Ce scénario permettait de constater clairement que, sans croissance ni adaptation des coûts, la trésorerie s’épuiserait au bout d’un certain temps.
Scénario de référence
Notre scénario principal, utilisé pour la communication interne et les rapports aux investisseurs.
- Reprise de toutes les données du scénario « Revenus actuels uniquement »
- Hypothèse d’un volume modéré de nouveaux clients chaque mois
- Estimations des revenus prudentes et conservatrices
- Solde encore légèrement négatif, mais avec une courbe beaucoup plus doucee
Scénario “modéré – optimiste”
- Reprise des données du scénario de référence
- Acquisition de clients selon notre plan de croissance modérée
- Dépenses supplémentaires en marketing
- Résultat positif, permettant d’envisager des investissements supplémentaires (non inclus dans ce scénario)
Scénario Annulation de XY en automne
- Reprise des données du scénario “modéré – optimiste”
- Scénario AdHoc
- L’un de nos plus grands clients (env. 10 % du chiffre d’affaires) nous informe soudain qu’il risque de ne pas survivre à l’été
- Nous avions besoin d’une analyse immédiate des conséquences sur notre trésorerie et notre liquidité globale
- Ce scénario a été construit en moins de deux minutes lors d’une réunion – et les effets étaient visibles noir sur blanc instantanément
Scénario défavorable & Plan de réduction contrôléean
- Reprise des données du scénario de référence
- Définition d’un plan clair destiné au Conseil d’administration: quelles mesures appliquer selon le niveau de liquidité restant, afin de réduire les coûts de manière contrôlée?
- Quelles mesures drastiques seraient nécessaires pour stabiliser les dépenses avec seulement trois mois de liquidité disponible, tout en garantissant le paiement des salaires et charges sociales?
- Quel est le plan absolu en cas d’échec de toute tentative de reprise de l’entreprise? Objectif: protéger autant que possible tous les parties prenantes et assurer une réduction ordonnée de l’activité.
La planification par scénarios n’a pas besoin d’être complexe
Grâce à des connexions intelligentes entre les données, l’effort de maintenance restait limité malgré la multiplicité des scénarios. Et pourtant, nous avions à tout moment une vision claire, un plan d’action précis et la capacité de réagir rapidement à toute évolution. Cela a apporté une grande sérénité non seulement à nous, les fondateurs, mais aussi au Conseil d’administration et aux actionnaires (capital-partiel libéré impliquant une obligation d’apport complémentaire).
À propos de Tresio
Une planification de liquidité précise est essentielle – mais ne doit pas être compliquée. C’est exactement là que Tresio intervient. Grâce à notre solution, il est possible d’établir des prévisions de liquidité dynamiques, transparentes et toujours à jour. Au lieu de jongler avec des tableaux Excel complexes, vous pouvez simuler en quelques clics différents scénarios: perte d’un grand client, cycle de financement prévu ou plan de croissance ambitieux.
Surtout en période d’incertitude, Tresio apporte la clarté nécessaire pour prendre des décisions éclairées. Avec la connexion directe aux comptes bancaires et aux systèmes financiers, votre liquidité reste en permanence sous contrôle. Les risques peuvent ainsi être identifiés tôt et les mesures adaptées mises en place avant que des tensions financières ne surviennent.
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